Dado el actual entorno regulatorio, cada vez más exigente y con riesgos operativos en constante evolución, el Compliance y la Diligencia Debida (Due Diligence) se consolidan como pilares fundamentales para garantizar relaciones comerciales seguras, transparentes y alineadas con estándares éticos y legales.

Así lo destacó la abogada y Managing Director de las empresas ETICPRO y Compliance Global Consulting, Giovanna Gardella, durante su participación en el evento “Compliance Summit 2025”, realizado este miércoles 10 de diciembre en el Auditorio FAE de la Universidad Diego Portales, en Ciudad Empresarial, comuna de Huechuraba.

La actividad contó, además, con la intervención de la Contralora General de la República, Dorothy Pérez, y destacados profesionales del mundo de la Ética y Cumplimiento del país.

En la oportunidad, Giovanna Gardella integró el panel “Evaluando y Monitoreando Compliance”, donde explicó que la Diligencia Debida es un proceso sistemático mediante el cual se revisa e identifica a cada contraparte- ya sean clientes, proveedores u otros terceros- con el fin de evaluar el nivel de riesgo asociado a su vinculación.

Comentó que este proceso no se limita a verificar coincidencias en listas negativas, sancionatorias o de Personas Expuestas Políticamente (PEP), debido a que abarca también factores más amplios y estratégicos.

Factores de Riesgo a Considerar

En esta materia, manifestó que una evaluación de riesgo integral contempla múltiples variables, tales como montos de las transacciones, dado que operaciones de alto valor conllevan naturalmente un mayor riesgo; frecuencia de relación, pues no es razonable aplicar procesos exhaustivos a contrapartes con interacciones esporádicas o de bajo impacto; región o jurisdicción, lo que se traduce en que ciertas zonas presentan mayor probabilidad de lavado de activos o prácticas no legítimas; y comportamientos inusuales, tales como pagos dirigidos a cuentas que no corresponden a la razón social del proveedor.

“Mediante una matriz de riesgo, se asignan valores ponderados a cada categoría, permitiendo una evaluación objetiva, trazable y defendible ante auditorías internas o autoridades”, explicó la experta.

Adicionalmente, sostuvo que la experiencia internacional demuestra que una Diligencia Debida mal ejecutada puede generar importantes brechas de cumplimiento.

Giovanna Gardella recordó que ya en el año 2005 en Estados Unidos, donde tuvo la oportunidad de trabajar, diversas instituciones financieras en Miami fueron sancionadas tras detectarse que múltiples contrapartes no habían sido identificadas correctamente.

“La laxitud en los procedimientos llevó a fallas significativas en los controles de riesgo, obligando posteriormente a realizar procesos masivos de revisión, identificación y reporte de alertas, trabajo que debe ejecutarse con rigurosidad y dentro de plazos estrictos”, señaló.

Añadió que un control bien diseñado debe ser estandarizado, trazable, justificable y basado en criterios de riesgos claros.

“La Diligencia Debida no es un procedimiento estático. Las contrapartes pueden modificar su perfil de riesgo con el tiempo, por lo que se requiere de una evaluación previa al inicio de la relación, revisiones periódicas durante su vigencia, y actualización constante de información, según el comportamiento y cambios de contexto”, aseveró.

El rol de Compliance

Explicó que la revisión y determinación de alertas debe recaer en la unidad de Compliance, la cual debe ser independiente, autónoma y especializada, con la capacidad de comprender las implicancias legales y reputacionales de vincularse con cada contraparte.

“Las áreas operativas, como Comercial (en el caso de clientes) o Abastecimiento/Supply Chain (en el caso de proveedores), son responsables de recopilar la información inicial y crear la contraparte en los sistemas. Sin embargo, la decisión final frente a una alerta corresponde exclusivamente a Compliance, que emite su opinión y recomendaciones. En casos extremos, la recomendación puede ser abstenerse de establecer o mantener la relación comercial”, expresó la abogada y Managing Director de ETICPRO y Compliance Global Consulting.

 

Fuente: Portal Innova

Enlace: https://portalinnova.cl/eticpro-participa-con-exito-en-evento-compliance-summit-2025/